其中一位透过SmartSAVER受助的客人Jennifer，发现5星期前在银行开的RESP帐户已有$725的补助，即使户口没有任何存款，政府分别存入CLB$500，$100额外津贴及$25是政府补贴她在银行开设RESP帐户的手续费。  

子女入读大学，学费、住宿加通胀，动辄要储下10万8万在手，若然没有事先为子女的学费计划，学费将会成为未来的一大负担，子女甚至要花更长时间偿还贷款，做父母的何不提早为子女订立教育储蓄计划(Registered Education Savings Plan，下称RESP)，可以得到20%回报，就算父母将来取回本金，也有余下的政府补助及利息帮补学费，绝对是双赢的局面。

「我要买RESP吗?」

新移民十居其九都是为子女的生活与学习环境而来，因此为子女从少预备教育储蓄似乎是理所当然，可惜大部分父母因为对RESP缺乏认知，错失了政府$7,200的补助金。 这笔补助金是来自加拿大教育储蓄津贴(Canada Education Saving Grants-CESG)，金额最高达每年$500或供款的20%(如每年供$2,500便可获$500补助，15年便达标。)，因此愈早开始愈能取到全数补助。

零供款都有$500

Omega Foundation发起一个名为SmartSAVER的项目，May指出很多低收入家庭都不知道自己可以得到这笔资助。

低收入家庭(税后净收入不高于$40,970)即使没有放钱入RESP帐户，都会自动获得$500加拿大学习基金(Canada Learning Bond-CLB)作特别鼓励补助。 Omega Foundation执行董事王子美(May)指低收入家庭收入不稳定，甚至连基本开支都有问题，只能够不定时供款，有时候就连开户也放不到钱入RESP帐户。 「低收入的父母只需为子女开设RESP帐户，便可以在无本生利之下获得$500，之后若收入不变仍然可以每年获得$100津贴(最高达$2,000)直至16岁为止。」CLB是政府为小孩将来可以就读高等教育而设置的免费福利，此基金不需要家长预先存入任何金额，政府会直接存入其子女的RESP帐户内。

May希望父母先明白收入愈低补助比例愈高，最高可获40%的补助。 除此之外，祖父母的资助及生日的零钱，都值得投放在RESP帐户。 一切RESP的补助都不会影响政府其他援助。 至于收入较高的父母，希望回报率更可观，但先要知道最高供款额是$50,000。

「投」其所好

开设RESP帐户方法很多，你可以在银行、信托公司、投资顾问(代理人)或团体计划的经纪开设帐户。 这些可以提供RESP的金融服务机构及组织统称为RESP代理商。 有关RESP代理商的名单，请浏览网站CanLearn.ca。

汤俊伟认为RESP并不能用作投机性的卖买。

皇家银行(Royal Bank RBC)投资财务策划顾问汤俊伟(Jun)建议家长不要到年尾才苦恼去找$2,500的供款，应该未雨绸缪，定期每月供$208.33，再者当退税及公司分红时自动转入RESP帐户是上策。 他补充：「投资需要战略，要与时并进，因人而异，故此要找专业的投资顾问，再配合每年或半年作复检。」当你到银行购买RESP，必须先计划自己能承受的风险。 对于低收入家庭，May亦认为GIC实属最低风险，而在银行开户则属收费最低的选择。

Irene指出除了有RESP的津贴，学生仍可申请OSAP，但这也视乎家庭及个人收入而厘定所获得的款项。

加拿大奖学金信托计划(Canadian Scholarship Trust Plan)注册代理Irene Cheng则表示，CST的团体计划，投资稳定增长;学生就读专上教育提取RESP时，除可取回最少一半的注册费外，更会有额外奖金及虽不是保证但现时仍然分发的酌情捐赠。 Irene相信每年已有政府的20%津贴，故保本投资是最适合RESP。 她一再强调：「我们的人客即使在金融海啸过后，由于是低风险投资，因此没有太大影响，相反自管的独立投资者，他们都受到影响甚至有亏蚀。」

投资顾问Kevin认为长达10年的RESP投资，可考虑中风险而非一般团体计划(Group Plan)建议的低风险，「长线来说普遍股票市场回报比债券市场高出4至5%」Kevin解释，他表示投资股票(高增长)及债券(保本)各一半为理想组合。 Kevin其中一名客人供了12年，期间经历过金融海啸、科技股爆破、911等危机，到最后回报仍然有赚无蚀。 不过对于投资只是3至5年的家长，Kevin则建议低风险投资较为稳当。

另一方面父母要留意开设RESP帐户所需手续费、供款限额、罚款以及定期供款的承诺等相关规定。 如银行或投资顾问则要问关于营运开支(Management Expense Ratio，下称MER)，务必要多找几间作对比，从而找出最适合自己的RESP计划。 中小投资者保护协会(Small Investor Protection Association)咨询副委员长Ken Kivenko称投资者许多时只顾MER是2.5%的表面数据，却没有想到年复一年加起来的费用会拉低回报。

Jun亦提醒RESP并不是赌博，愈低MER回报愈高，他以RBC Premium US money market fund为例，MER只有0.29%。

供款几时会到手

无论将来子女在加拿大读书，还是留学海外，RESP都可以用来支付所需费用。 一般情况是子女在高中毕业，及注册就读符合要求的专上学院教育课程，便可以开始提取政府的津贴，4年内可以按年根据你购买的计划而取出限定的金额，首年通常可以取出过半数金额，而且基于学生本人提取，其个人免税额可降低税款甚至全免。 另外学费是以3至3.9%通胀来推算出18年后的变动，以妨父母的供款到18年后要面对贬值的风险。 ●

子女不再升读怎么办?

RESP只适用于高中毕业后的继续教育。 如果最终子女决定不升读大学或学院，政府将收回之前所存入的CESG及CLB。 因此RESP帐户名下的子女中学毕业后决定暂时不继续上课，你可以：

?等待一段时间，你的子女日后也许会继续深造。 RESP帐户可以保持长达36年之久。

?将该笔款项转入其兄弟姐妹或其他小孩的RESP帐户。

?将该笔款项转入你的注册退休金计划(RRSP)作为你自己退休作储蓄。

如果子女心意已决，本金和投资利息将会全数归回父母，然而补助会自动退回政府。 不过记紧先问清楚RESP代理商，在这种情况下RESP计划会有那种限制条件及罚款。

查询：1-800-O-Canada (1-800-622-6232)